Арбітражний керуючий - високооплачуваний та затребуваний вид професійної діяльності

Питання про працевлаштування, про вибір виду професійної діяльності постає перед будь-якою людиною, яка підшукує нову роботу, або намагається працевлаштуватися, або готується до звільнення, у тому числі й із силових структур.

Як адаптуватися та працевлаштуватися в умовах безробіття на новому місці? Як отримати високооплачувану, і що не мало важливо, престижну та затребувану на ринку праці професію?

У Росії це питання постійно ставлять собі практикуючі фахівці, керівники та працівники комерційних організацій, банків, працівники державних установ, службовці правоохоронних органів прокуратури та силових структур, які прагнуть підвищення якості свого життя, до кар'єрного зростання, до підвищення рівня свого добробуту.

Намагаючись розібратися в цих непростих питаннях, ми вирішили розповісти своїм читачам про таку високооплачувану, затребувану, але малозрозумілу для багатьох росіян професію як арбітражний керівник.

І сьогодні ми ведемо свою бесіду із заступником директора приватної освітньої установи додаткової професійної освіти (ЧОУ ДПО) «Академія особистої охорони» кандидатом економічних наук, доцентом, почесним працівником вищої освіти Міністерства освіти РФ Перфільєвим Олександром Борисовичем, які мають багатий досвід підготовки арбітражних керуючих .

Олександре Борисовичу давайте на початку нашої бесіди уточнимо суть самого поняття «арбітражний керуючий» і визначимося з його можливим правовим статусом.

Арбітражний керівник при здійсненні своїх повноважень, перш за все, спирається на норми та положення Федерального закону «Про неспроможність (банкрутство)» від 26.10.2002 року № 127-ФЗ, ст. 2 якого сказано, що «арбітражний керуючий - громадянин Російської Федерації, що є членом саморегулівної організації арбітражних керуючих».

Під час проведення такої процедури банкрутства як « спостереження» арбітражний керуючий набуває статусу «тимчасовий керуючий», під час проведення процедури « фінансове оздоровлення» він набуває статусу «адміністративний керуючий», а якщо щодо неплатоспроможного боржника вводиться процедура « зовнішнє управління», то в цьому випадку арбітражний керуючий набуває статусу «зовнішній керуючий».

Коли ж справа щодо неплатоспроможного боржника доходить до банкрутства, тобто запроваджується процедура "конкурсне виробництво"і запускається механізм розпродажу його майна, то арбітражний керуючий набуває статусу «конкурсний керуючий».

Ну, а якщо розпочато процедуру банкрутства щодо неплатоспроможного громадянина, то арбітражний керуючий набуває статусу. фінансовий керуючий».

Тут доречно відзначити, що запровадження тієї чи іншої процедури банкрутства щодо неплатоспроможного боржника та призначення тієї чи іншої кандидатури арбітражним керуючим провадиться Арбітражним судом РФ, а відповідно, можна сказати, що арбітражний керуючий це законний представник Арбітражного суду, що здійснює процедури банкрутства.

Скажіть, будь ласка, Олександре Борисовичу, а наскільки затребувані арбітражні керуючі на ринку праці в сучасній Росії?

Судіть самі. Протягом двох останніх десятиліть нашій країні щорічно Арбітражними судами РФ визнаються фінансово-неспроможними (банкрутами) від 30 тис. до 80 тис. організацій різних форм власності, що свідчить статистичні дані самого Арбітражного суду, публіковані з його офіційному сайті.

Крім того, необхідно мати на увазі і ту обставину, що починаючи з 15 жовтня 2015 року набули чинності зміни до законодавства про банкрутство, що стосуються банкрутства громадян (фізичних осіб), і за попередніми оцінками фахівців у найближчі роки будуть визнані фінансово неспроможними, а то й банкрутами від 800 тис. до 1,2 млн.росіян, щодо яких проводитимуться відповідні процедури банкрутства – процедура «реструктуризація боргів» або процедура «реалізація майна».

При цьому не можна не відзначити і той аспект, що масові процеси, пов'язані з банкрутством фізичних осіб, вже почалися, і те, що громадяни та індивідуальні підприємці, які втратили можливість повною мірою розраховуватися за кредитами, втратили здатність своєчасно погашати заборгованість перед діловими партнерами, борги за іпотекою та ЖКГ, самі прагнуть ініціювати щодо себе відповідну процедуру банкрутства.

Це, дивна здавалося б, обставина, зумовлено тим, що у разі, якщо арбітражний фінансовий керуючий грамотно, дотримуючись всіх вимог законодавства, проведе щодо громадянина таку процедуру банкрутства як «реалізація майна», всі борги громадянина, навіть вони досягають мільйонних значень , будуть з нього «списані» рішенням Арбітражного суду і він нікому нічого не буде винен.

Звичайно ж, у всіх цих випадках проводяться і будуть проводитися процедури банкрутства юридичних та фізичних осіб, які тривають від півроку до двох років, тільки представниками Арбітражного суду РФ - арбітражними (тимчасовими, адміністративними, зовнішніми, конкурсними та фінансовими) керуючими.

У той самий час треба пам'ятати, що практикуючих нині у Росії арбітражних керівників налічується близько 12 тис. людина. Виходячи з кількості порушених справ про неспроможність (банкрутство) і з кількості діючих арбітражних керівників не важко дійти висновку про те, що сучасний ринок праці відчуває потребу в десятках тисяч підготовлених арбітражних керівників і ця потреба лише наростає.

Олександре Борисовичу, тут напрошується може бути найголовніше для наших читачів питання: «Який розмір заробітної плати у арбітражного керівника»?

Перш за все хочу уточнити, що арбітражний керуючий отримує не заробітну плату, а грошову винагороду, розмір якої встановлює не директор фінансово неспроможної організації, не кредитори, не збанкрутілий громадянин, а безпосередньо Арбітражний суд.

Причому грошова винагорода арбітражного керівника складається з двох складових- з фіксованої суми, яка виплачується щомісяця, протягом усього часу проведення процедури банкрутства, та із суми,що виплачується антикризовому керуючому при завершенні тієї чи іншої процедури банкрутства.

Встановлюючи розмір грошової винагороди Арбітражний суд РФ, звичайно ж, керується нормами, викладеними в ст. 20.6 Федерального закону «Про неспроможність (банкрутство)» від 26.10.2002 року № 127-ФЗ, у якій відбито мінімальні розміри фіксованої суми винагороди арбітражного управляючого, встановлювані під час проведення відповідної процедури банкрутства.

Зокрема, мінімальна фіксована сума винагороди становить:

тимчасового керуючого - 30 тисяч рублів на місяць;

адміністративного керуючого – 15 тисяч рублів на місяць;

зовнішнього керуючого – 45 тисяч рублів на місяць;

конкурсного керуючого – 30 тисяч рублів на місяць;

фінансового керуючого - 25 тисяч рублів одноразово.

Друга частина винагороди, що виплачується арбітражному керуючому при завершенні тієї чи іншої процедури банкрутства, розраховується в процентахвід вартості майна неплатоспроможної організації або сум погашених боргів.

Звертаю Вашу увагу на те, що друга частина винагороди, яку цілком законно отримує арбітражний керуючий, який завершив процедуру банкрутства, дуже значнаі може досягати десятків тисяч, або навіть кілька сотень тисяч рублів. Цікавий та зацікавлений читач сам може визначитися із сумами другої частини винагороди арбітражного керуючого, зазирнувши, використовуючи Internet, у п.п. 9-13 ст. 20.6 Федерального закону «Про неспроможність (банкрутство)» від 26.10.2002 року № 127-ФЗ.

Визначаючись із доходами, які може мати практикуючий арбітражний керуючий, не можна не сказати, що досвідчений антикризовий керуючий може одночасно проводити кілька процедур банкрутства різних юридичних осіб і кілька процедур банкрутства громадян.

Цілком зрозуміло, що й сумарна грошова винагорода у такого досвідченого арбітражного керівника може бути дуже значною, навіть за московськими мірками.

З логіки нашої розмови випливають такі питання: «Хто може набути статусу арбітражного керівника і які професійні вимоги пред'являються щодо нього»?

Основні професійні вимоги, які пред'являються арбітражними керуючим, визначені в ст. 20 Федерального закону «Про неспроможність (банкрутство)» від 26.10.2002 року № 127-ФЗ, де сказано, що особа, яка може стати арбітражним керуючим, має:

1. Бути громадянином РФ.
2. Мати вищу (не важливо яку, але вищу) освіту.
3. Скласти теоретичний іспит з «Єдиної програми підготовки арбітражних керуючих».
4. Будуть членом однієї з саморегулівних організацій арбітражних управляючих.
5. Мати стаж роботи на керівних посадах щонайменше рік.
6. Пройти стажування як помічник арбітражного керуючого у справі про банкрутство не менш як два роки.
7. Не мати покарання у вигляді дискваліфікації за скоєння адміністративного правопорушення чи позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певної діяльністю скоєння злочину.
8. Не мати судимості за скоєння навмисного злочину.
9. Олександре Борисовичу, тут назріло і таке питання: «Де можна пройти підготовку і скласти теоретичний іспит за програмою підготовки арбітражних керуючих»?

Насамперед акцентую Вашу увагу на тому, що відповідно до вимог Постанови Уряду РФ від 28 травня 2003 р. N 308 державний теоретичний іспит з «Єдиної програми підготовки арбітражних керуючих» проводить Федеральна служба реєстрації, кадастру та картографії РФ (Росреєстр) спільно з викладачами і на базі навчального закладу, в якому навчався слухач. Щоправда при поданні до Росреєстру відповідної заяви, державний теоретичний іспит може бути призначений для претендентів на його складання іспиту безпосередньо в тому регіоні, в якому вони проживають.

Але для того, щоб кандидата було допущено до складання такого теоретичного іспиту, він має пройти спочатку професійну перепідготовку та успішно освоїти «Єдину програму підготовки арбітражних керуючих», затверджену наказом Міністерства економічного розвитку від 10.12.2009 року № 517.

Причому, не можна не відзначити, що Росреєстр приймає державний іспит лише у слухачів тих навчальних закладів, які мають ув'язнені з ним «Угоди про співробітництво у сфері підготовки (перепідготовки) арбітражних керуючих».

Судячи з того інформації, розміщеної на сайті Федеральної служби реєстрації, кадастру та картографії РФ, кількість навчальних закладів у Росії, які уклали «Угоду про співпрацю…», становить не більше ста.

Таку «Угоду про співробітництво у сфері підготовки та перепідготовки арбітражних керуючих» має і ЧОУ ДПО «Академія особистої охорони», в якій я працюю.

Відмінною особливістю викладання «Єдиної програми підготовки арбітражних керуючих» у ЧОУ ДПО «Академія особистої охорони» є те, що весь освітній процес відбувається дистанційно, з використанням Internet, e-mail, вебінарів та записаних відео-лекцій.

Як показує моя практика , сучасна освічена людина у ХХIстоліттіУ столітті інформаційних технологій просто не бажає, а то й не має можливості вчитися, сидячи за партою по 2-3 вечори на тиждень протягом 3-х місяців поки тривають курси підготовки арбітражних керуючих.

Як правилослухачі курсів професійної перепідготовки, у тому числі й потенційні арбітражні керуючі, перебувають у будь-якій точці світу, бажають навчатися в режимахon- lineабоoff- lineдивлячись в моніторисвоїх улюблених комп'ютерів та переглядаючи навчальний матеріал у зручний для них час стільки разів, скільки вважатимуть за потрібне.

Приймаючи рішення про навчання, Вашим читачам необхідно уявляти, що навчання за «Єдиною програмою підготовки арбітражних керуючих», затвердженою наказом Міністерства економічного розвитку від 10.12.2009 № 517, у всіх навчальних закладах платне.

У ЧОУ ДПО «Академія особистої охорони» плату навчання цього навчального року встановлено у вигляді 28 тис. крб. за одного слухача. Правда вартість навчання іноді змінюється, про що можна дізнатися, зайшовши на наш сайт сайт

Особливо гостро питання майбутнього працевлаштування постає перед офіцерами, які готуються до звільнення, та перед членами їхніх сімей. Офіцери, які звільняються в запас, як правило, здорові, мають багатий практичний досвід управлінської діяльності, мають вищу освіту, але їм важко адаптуватися і працевлаштуватися на так званій «громадянці». Про це я можу судити виходячи з власного досвіду - після 23 років служби у Збройних силах Росії, звільнившись у званні підполковника, мені довелося «смакувати всю красу» пошуку гідної роботи. Висновок був один - тільки професійна перепідготовка, лише підвищення рівня власних компетенцій, а не особисті знайомства і так звані зв'язки, дозволять гідно працевлаштуватися.

Враховуючи те, що при освоєнні «Єдиної програми підготовки арбітражних керуючих» слухачами вивчається широкий перелік питань, що стосуються: правового забезпечення підприємницької діяльності; законодавства про банкрутство; оподаткування юридичних та фізичних осіб; бухгалтерського обліку та звітності; аналізу фінансового становища організацій; оцінки ефективності інвестиційних проектів; оціночної діяльності тощо, я б порекомендував освоїти цю програму і працівникам фінансово-економічних структур, і практикуючим юристам, і керівникам організацій.

І особливо керівникам, оскільки саме вони відповідальні за результати фінансово-господарської діяльності довірених їм організацій, і саме вони можуть нести, при втраті платоспроможності своїх фірм, як матеріальну та адміністративну, так і кримінальну відповідальність за фіктивне, за навмисне банкрутство та за неправомірний дії під час проведення процедур банкрутства.

Звичайно ж, я рекомендую пройти навчання за цією програмою і службовцям банків, і працівникам страхових компаній, і представникам мікрофінансових організацій, де ризик банкрутства, а відповідно і ризик звільнення дуже великий.

На мій погляд, освоївши за 3 місяці «Єдину програму підготовки арбітражних керуючих» та отримавши диплом про професійну перепідготовку у сфері антикризового управління, значно підвищать свої шанси при працевлаштуванні і особи, які поки що не мають роботи, і випускники ВНЗ.

При ухваленні рішення про навчання за цією програмою слухачі, на мій погляд, не повинні звертати увагу на свою початкову базову вищу освіту – будь-яка людина з вищою освітою може освоїти цю програму.

Як показує моя практика, дуже успішно арбітражними керуючими працюють не тільки особи, що мають вищу юридичну або економічну освіту, а й інженери, і колишні військовослужбовці, і військові льотчики, і, на мій подив, особи, які мають вищу медичну освіту.

Завершивши професійну перепідготовку особи одержують Диплом про Професійну перепідготовку (форму Диплома див.).

Якщо у Ваших читачів виникнуть будь-які питання, то нехай без сором'язливості звертаються з ними до мене, використовуючи мою особисту електронну пошту: або телефон 8-915-969-60-12

Перфільєв А.Б.

1

Різноманітність та різноплановість антикризових заходів створює складність для виділення найбільш ефективних та дієвих шляхів подолання кризи. Розробка моделі антикризового управління персоналом та її включення в діяльність системи управління обумовлена ​​самою кризою та наступним за нею зниженням економічних показників та перспектив розвитку. Сутність антикризового управління персоналом, включаючи найманих працівників, роботодавців та інших власників підприємства, полягає у встановленні основних факторів ефективності управління в умовах кризи. В основі цих відносин лежать принципи, методи та форми впливу на інтереси, поведінка та діяльність працівників з метою максимального використання їх. Модель антикризового управління пов'язана з розкриттям необхідних потенціалів особистості та включає професійні та особистісні блоки.

управління

антикризове управління персоналом

модель антикризового реагування

професійно-особистісний потенціал

1. Гуцикова С.В. Взаємозв'язок інтегративних професійно важливих якостей та особистісних характеристик фахівців із різною ефективністю діяльності: aвтореф. дис. ... канд. пс. наук. - М.: Інститут психології Російської академії наук, 2012. - 30 с.

2. Забродін, Ю.М., Кулапов М.М., Одегов Ю.Г. Психологія людини та управління персоналом // Вісник Російського економічного університету ім. Г.В. Плеханова. - 2005. - № 2. - С. 53-67.

3. Охотніков О.В. Філософські основи кадрової політики організації // Кадрова політика організації: вчені записки кафедри управління персоналом та психології. - Вип. 1. - Єкатеринбург: УрФУ, 2015. - С. 8-19.

4.  Пономарьова О.Я. Застосування моделі компетенцій як напрямок кадрової політики: від теорії до практики / / Кадрова політика організації: вчені записки кафедри управління персоналом та психології. - Вип. 1. - Єкатеринбург: УрФУ, 2015. - С. 29-39.

5.  Прозорова, О.М. «Психологія самості» Е. Еріксона та логотерапія В. Франкла в управлінні персоналом: порівняльний аналіз // Актуальні проблеми гуманітарних наук. - Томськ, 2013. - С. 269-271.

6. Рябов О.А. Моделювання процесів та систем: навчальний посібник. - Красноярськ, 2008. - 122 с.

7.  Смирнов В.К. Психологія управління персоналом в екстремальних умовах: навчальний посібник. - М., 2007.

8. Токарева Ю.А. Управлінське консультування як елемент системної кадрової політики// Кадрова політика організації: вчені записки кафедри управління персоналом та психології. - Вип. 1. - Єкатеринбург: УрФУ, 2015. - С. 148-155.

На етапі розвитку психологічної боку економічних процесів актуалізується проблема розробки моделі антикризового управління персоналом, що розкриває ідею підтримки стабільної соціальної форми період економічної кризи, переживаемого Росією. Поряд з тим, що подібні розробки є не рідкістю для науково-дослідних робіт у галузі управління персоналом, величезною заслугою вчених є звернення уваги до аналізу психологічної складової діяльності служб з управління персоналом (А.П. Градов, Ю.М. Забродін, О. Н. Прозорова, В. К. Смирнов та ін). Психологія управління та пов'язана з нею завдання психологічного моделювання тільки починає розроблятися вітчизняною психологічною школою і значний внесок у цей напрямок роблять дослідження, що містять орієнтири, необхідні для розуміння процесів кадрової складової підприємств (О.Є. Альохіна, Ю.І. Богданов, Т.Ю. .Базаров, А. Я. Кібанов, О. В. Мисливців та ін). Моделювання процесу антикризового управління, що включає розвиток професійно-особистісного потенціалу кадрового складу підприємства, засноване насамперед на встановленій дидактичній сутності та особливостях цього процесу, що мають свою специфіку в період реформ та соціальних криз (Т.К. Коваленко, О.А. Рябов , Ю. А. Токарєва, А. Е. Федорова та ін).

Під моделлю розуміється така уявна чи матеріально реалізована система, яка, відображаючи або відтворивши об'єкт дослідження, здатна замінювати його так, що її вивчення дає нам нову інформацію про цей об'єкт. Основу моделі антикризового управління персоналом складають процеси розвитку професійно-особистісного потенціалу співробітників за допомогою психологічних технологій, різних форм, методів, принципів, критеріїв, компонентів, функцій та освітніх модулів.

Враховуючи наявні розробки в галузі антикризового управління на основі особистісної та професійної реалізації фахівця, до теперішнього часу все очевидніше позначаються протиріччя між:

Численністю досліджень, що розкривають питання професійної діяльності в умовах криз і стресів та вимог до її здійснення, та недостатньою представленістю робіт, що характеризують ідею цілісності особистісної та професійної підготовленості до вирішення завдань підвищеного рівня складності;

Багатоаспектністю вивченості завдання антикризового управління та фрагментарністю досліджень, що вивчають професійну та особистісну сторону фахівця, психологічний аспект його реалізації в умовах кризи;

Необхідністю моделювання процесу антикризового управління з урахуванням професійно-особистісної складової розвитку спеціаліста та фрагментарністю уявлень про цілеспрямовані моделі розвитку персоналу в умовах кризи.

Пошук шляхів вирішення цих протиріч визначив проблему нашого дослідження, яка в теоретичному плані полягає у розробці моделі антикризового управління персоналом в умовах соціально-економічної кризи на основі особистісно-професійного потенціалу з урахуванням її структурної організації та змістовної наповненості, що забезпечує успішне провадження професійної діяльності.

Теоретичною основою моделювання антикризового управління персоналом на основі професійно-особистісного потенціалу є праці в галузі наукового моделювання (Б.В. Бірюков, В.А. Веніков, Ю.А. Гастєв, Є.С. Геллер, О.Я. Гельман, .І. Уємов, В. В. Чавчанідзе, В. А. Штоф та ін), моделювання в психології (П. К. Анохін, Н. А. Бернштейн, В. П. Зінченко, І. М. Кондаков, Б . Г. Мещеряков та ін).

Моделювання як метод наукового пізнання грунтується на подобі, у якому досліджується не сам об'єкт, яке аналог, його заступник, та був отримані щодо моделі результати екстраполюються на досліджуваний об'єкт. Модель може бути об'єктивно вибудувана та реалізована лише з урахуванням місії, цілей та стратегії антикризового реагування, т.к. за своєю суттю є ідеальним зразком фахівця, який може бути ефективним в умовах професійного стресу та кризи.

Актуалізація моделі антикризового управління персоналом буде повноцінною за дотримання низки зовнішніх (створених психологом) та внутрішніх (залежних від спеціаліста) умов:

1. Системний підхід, який полягає в обов'язковій участі, в умовах кризи, всіх компонентів професійно-особистісного потенціалу. В особистісному: когнітивного, емоційного та поведінкового. У професійному: мотиваційно-потребового, виконавчого та контрольно-оцінного.

2. Фасилітаційний підхід, пов'язаний з адекватною психологічною тактикою актуалізації особистісних ресурсів, оскільки за такого підходу основна увага приділяється створенню умов для індивідуальної та колективної реалізації всіх компонентів особистісного потенціалу в умовах кризи.

3. Відповідального ставлення до процесу антикризового реагування. Модель виявиться ефективною тільки в тому випадку, якщо сам професіонал усвідомлює ступінь відповідальності за дії, що скоюються, захоче докласти старань і зусиль до власного розвитку та рівня професіоналізму.

Аналіз наявних розробок у галузі психологічного моделювання та супроводу дозволив сформувати ряд чітких орієнтирів для теоретичного моделювання антикризового управління:

1) першому плані висувається особистісний рівень, тобто. не готовий набір професійних умінь та навичок, а особистісна та організаційна діяльність, здатність фахівця «рости» за допомогою вирішення складних завдань, уміння аналізувати свої особисті якості, знаходити умови для особистісного зростання;

2) професійний рівень пов'язані з умінням швидко створювати, «конструювати» вихід із кризової ситуації з використанням власних професійних компетенцій. Реалізація професійного рівня пов'язана з наявністю у спеціаліста нових знань, професійних умінь відповідно до вимог ринкової ситуації.

Узагальнення проведених досліджень дозволяє стверджувати, що процес антикризового реагування потребує наступного набору особистісно-професійних якостей та прогресивних структурних змін особистості:

1. Зміна спрямованості особистості:

Розширення кола інтересів та зміна системи потреб;

Актуалізація мотивів досягнення;

Зростання потреби у самореалізації та саморозвитку.

2. Збільшення досвіду та підвищення кваліфікації:

підвищення компетентності;

Розвиток та розширення умінь та навичок;

Освоєння нових алгоритмів розв'язання професійних завдань;

Підвищення креативності діяльності.

3. Розвиток складних приватних здібностей.

4. Розвиток професійно важливих якостей, що визначаються специфікою діяльності.

5. Розвиток особистісно-ділових аспектів.

6. Підвищення психологічної готовності до професійної діяльності за умов стресу. Відомо, діяльність людини як усвідомлена форма різноманітної поведінкової активності визначається як професійними якостями суб'єкта, а й його особистісними особливостями .

Рис. 1. Модель антикризового управління персоналом в умовах соціально-економічної кризи

Спираючись на принципи системного та діяльнісного підходів у розробці моделі, можна виділити структурні елементи, що дозволяють якісно оцінити як зміст, так і характер психологічної готовності персоналу з погляду особистісного та професійного реагування. Так, особистісне реагування та готовність протистояти кризовим процесам включає: когнітивний компонент – містить сукупність знань про себе як професіонала, про світові тенденції щодо здійснюваної професійної діяльності, які дозволяють витримувати та ефективно долати різні, у тому числі стресові ситуації. Когнітивний компонент визначає ефективність професійної діяльності як самостійно, і у команді. У період соціальних подолань структура когнітивного компонента зазнає змін при накопиченні необхідних знань, умінь, навичок, включає уявлення себе у складних ситуаціях, знання себе як особистості, свої сильні та слабкі сторони, свої установки, здібності; емоційний компонент - усвідомлення ознак емоційного комфорту, розуміння ознак емоційної напруженості, внутрішня готовність до переживання певних професійних ситуацій, здатність до співпереживання, співчуття, вираження та розуміння емоцій інших; поведінковий - практичність, самостійність, впевненість, що дозволяють самостійно приймати рішення, реалізація індивідуальних переваг у виборі стратегій поведінки у проблемних ситуаціях соціальної взаємодії, сформованість певних умінь, що дозволяють успішно виконати професійні завдання, уміння адекватно проявити себе в несподіваних ситуаціях, здатність контролювати та керувати своїми . Професійна освіта включає: мотиваційно-потребовий компонент – провідні детермінанти професійної діяльності, бажання реалізувати себе у ситуації нестабільності, індивідуальну активність, усвідомлення потреби у саморозвитку; виконавчий компонент - наявність сформованих умінь та навичок, пов'язаних із професійною діяльністю, уміння застосувати їх на практиці; контрольно-оцінний - усвідомлене ставлення до результатів своєї професійної поведінки, професійного розвитку, уміння оцінити та скоригувати окремі особистісні та професійні вміння, планування та досягнення вищого рівня професіоналізму, компетентності.

Проблема моделювання антикризового процесу з урахуванням професійно-особистісного потенціалу персоналу є сучасною постановкою традиційних для психології питань про психологічні критерії, про співвідношення особистісного та професійного.

Рис. 2. Модель професійно-особистісного потенціалу антикризового регулювання

На наш погляд, особисті якості становлять важливий фундамент професійної успішності спеціаліста. Враховуючи професійно-особистісні якості, особливості їхньої професійної діяльності, ми можемо сказати, що успішна поведінка фахівця залежатиме від послідовного досягнення достатнього для антистресового регулювання професійно-особистісного потенціалу.

Рецензенти:

Баннікова Л.М., д.соц.н., професор кафедри соціології та соціальних технологій управління, Уральський федеральний університет імені першого Президента Росії Б.М. Єльцина, м. Єкатеринбург;

Васягіна Н.М., д.псх.н., професор, завідувач кафедри психології освіти, Уральський державний педагогічний університет, м. Єкатеринбург;

Козлова О.А., д.е.н., професор, керівник центру досліджень соціоекономічної динаміки, Інститут економіки Уральського відділення РАН, Єкатеринбург.

Бібліографічне посилання

Токарєва Ю.А., Коваленко Т.К. МОДЕЛЬ АНТИКРИЗОВОГО УПРАВЛІННЯ ПЕРСОНАЛОМ ПІДПРИЄМСТВА В ПЕРІОД СОЦІАЛЬНО-ЕКОНОМІЧНОЇ КРИЗИ // Фундаментальні дослідження. - 2015. - № 8-3. - С. 616-619;
URL: http://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=38951 (дата звернення: 05.01.2020). Пропонуємо до вашої уваги журнали, що видаються у видавництві «Академія Природознавства»

Діагностика банкрутства являє собою систему цільового фінансового аналізу, спрямованого на виявлення параметрів кризового розвитку підприємства, що генерують загрозу його банкрутства в майбутньому періоді.

Залежно від цілей та методів здійснення діагностика банкрутства підприємства поділяється на дві основні системи:

• 1) систему експрес – діагностики банкрутства;
• 2) систему фундаментальної діагностики банкрутства.

Система експрес-діагностики банкрутства забезпечує раннє виявлення ознак кризового розвитку підприємства та дозволяє вжити оперативних заходів щодо їх нейтралізації. Її попереджувальний ефект є найбільш відчутним на стадії легкої фінансової кризи підприємства.

Основними цілями фундаментальної діагностики банкрутства є:

• - поглиблення результатів оцінки кризових параметрів фінансового розвитку підприємства, одержаних у процесі експрес-діагностики банкрутства;
• - підтвердження одержаної попередньої оцінки масштабів кризового фінансового стану підприємства;
• - прогнозування розвитку окремих факторів, що генерують загрозу банкрутства підприємства, та їх негативних наслідків;
• - Оцінка та прогнозування здатності підприємства до нейтралізації загрози банкрутства за рахунок внутрішнього фінансового потенціалу.

Відомі два основні підходи до передбачення банкрутства.

Перший базується на фінансових даних і включає оперування деякими коефіцієнтами: Z-коефіцієнтом Альтмана (США), що набуває все більшої популярності, коефіцієнтом Таффлера, (Великобританія), та іншими.

Другий виходить з даних по збанкрутілих компаніях і порівнює їх з відповідними даними досліджуваної компанії.

На Заході для прогнозування ймовірності банкрутства широко використовується метод Е. Альтмана, запропонований ним у 1968р. - множинна дискримінантна модель, що враховує дію п'яти найбільш значимих факторів:

X 1 - показник ліквідності (оборотний капітал/сукупні активи);

X 2 - показник прибутковості (нерозподілений прибуток/сукупні активи);

X 3 - показник стійкості (доходи до відрахування податків та відсотків / всього активи);

X 4 - показник платоспроможності (курсова вартість акцій/балансова вартість боргових зобов'язань);

X 5 - показник активності (обсяг реалізації/сукупні активи).

Модель Альтмана має такий вигляд:

Z = 1,2 X 1 + 1,4 X 2 + 3,3 X 3 + 0,6 X 4 + 0,999 X 5

Результати численних розрахунків за моделлю Альтмана показали, що узагальнюючий показник Z може приймати значення не більше від -14 до +22, у своїй підприємства, котрим Z > 2.99, потрапляють у категорію фінансово стійких, а підприємства котрим Z< 1,81 - безусловно несостоятельных; интервал 1,81 - 2,99 составляет зону неопределенности.

Британський вчений Таффлер запропонував чотирифакторну прогнозну модель виду (формула 16):

Z = 0,53 x 1 + 0,13 x 2 + 0,18 x 3 + 0,16 x 4 (16)

де x 1 - відношення прибутку від реалізації до короткострокових зобов'язань;

x 2 – відношення оборотних активів до суми зобов'язань;

x 3 – відношення короткострокових зобов'язань до суми активів;

x 4 – відношення виручки до суми активів.

При величині Z, більшої 0,3 фірма має непогані довгострокові перспективи, за значення Z, меншому 0,2 банкрутство більш ніж ймовірно.

Існує також модель прогнозування ймовірності банкрутства, розроблена вченими Іркутської державної економічної академії (формула 17):

Z = 8,38 К 1 + К 2 + 0,54 К 3 + 0,63 К 4 (17)

де К 1 - Відношення оборотного капіталу до активів;

До 2 - відношення чистого прибутку до власного капіталу;

К 3 - ставлення виручки від до активам;

До 4 - відношення чистого прибутку до інтегральних витрат.

Російські дискримінантні моделі прогнозування банкрутств представлені двофакторною моделлю М.А. Федотової та п'ятифакторної моделлю Р.С. Сайфуліна, Г.Г. Кадикова.

Модель оцінки ймовірності банкрутств М.А. Федотової спирається на коефіцієнт поточної ліквідності ( Х 1 ) та частку позикових коштів у валюті балансу (Х 2 ):

Z = -0,3877-1,0736 Х 1 + 0,0579 Х 2 .

При негативному значенні індексу Zймовірно, що підприємство залишиться платоспроможним.

Рівняння Р.С. Сайфуліна, Г.Г. Кадикова має вигляд:

Z = 2.x 1 +0,1х 2 +0,08х 3 +0,45х 4 +х 5 ,

де x 1 - коефіцієнт забезпеченості власними коштами (нормативне значення х г >0,1);

х 2 - коефіцієнт поточної ліквідності (х 2 >2);

х 3 - інтенсивність обороту авансованого капіталу, що характеризує обсяг реалізованої продукції, що припадає на 1 руб. коштів, вкладених у діяльність підприємства (х3> 2,5);

х 4 - коефіцієнт менеджменту, що розраховується як відношення прибутку від реалізації до виручки;

х 5 - рентабельність власного капіталу (х 5> 0,2).

За повної відповідності значень фінансових коефіцієнтів мінімальним нормативним рівням індекс Zдорівнює 1. Фінансове становище підприємства з рейтинговим числом менше 1 характеризується як незадовільний. Недоліками таких моделей є переоцінка ролі кількісних факторів, довільність вибору системи базових кількісних показників, висока чутливість до спотворення фінансової звітності та ін.

Для діагностики фінансового стану підприємства у системі антикризового управління використовуються різні вітчизняні та зарубіжні методики, кожна з яких має певні особливості та недоліки. Різні методики передбачення банкрутства насправді пророкують різні види криз. Звісно ж, що жодна з методик неспроможна претендувати використання як універсальної саме через " спеціалізації " на якомусь одному вигляді кризи. Тому здається доцільним відстеження динаміки зміни результуючих показників за кількома з них. Вибір конкретних методик, очевидно, має диктуватися особливостями галузі, де працює підприємство. Більше того, навіть самі методики можуть і повинні коригуватися з урахуванням специфіки галузей.

Таким чином, на підставі вивчення та аналізу літературних джерел можна зробити такі висновки.

Антикризове управління - це процес застосування форм, методів та процедур, спрямованих на соціально-економічне оздоровлення фінансово-господарської діяльності підприємства, створення та розвиток умов для виходу з кризового стану.

Як будь-яка соціально-економічна система, підприємство прагне стійкості. Однак зовнішні та внутрішні чинники змушують його постійно пристосовуватися, адаптуватися до нових умов та ситуацій. Криза на підприємстві настає, коли існуюча підприємницька структура не може адаптуватися до умов функціонування, що змінилися. Через війну робота існуючої системи дезорганізується, але водночас з'являються передумови нової системи.

У антикризовому управлінні підприємством велику роль грає діагностика фінансового становища підприємства. Фінансовий стан - це характеристика економічної діяльності підприємства у зовнішньому середовищі. До основного завдання діагностики фінансового стану підприємства належить визначення якості фінансового стану підприємства, а також визначення причин його покращення чи погіршення; далі, як правило, готуються рекомендації щодо платоспроможності та фінансової стійкості підприємства.

На даний момент у світовій практиці склалися досить стабільні підходи до аналізу фінансової звітності підприємств та формування висновків та рекомендацій за результатами аналізу. Методики, що використовуються в цьому процесі, можна умовно підрозділити на чотири групи: трансформаційні, якісні, коефіцієнтні та інтегральні.

p align="justify"> Прибутковість роботи підприємства має пряме відношення до фінансового стану. Якщо платоспроможність підприємства переважно залежить від оборотності активів, то фінансова стійкість залежить від прибутковості, оскільки власний капітал поповнюється з допомогою прибутку.

В умовах зростання конкуренції, нестабільності економіки, зниження платоспроможності населення та суб'єктів господарювання особливого значення набуває діагностика фінансового стану ЗАТ "ХХХ" з метою вироблення напрямів подальшого розвитку організації. В рамках антикризового управління підприємством необхідне проведення фінансового аналізу, який включатиме: аналіз оборотного капіталу; оцінку потреби у авансованому капіталі; аналіз потреби у власному капіталі; аналіз структури капіталу; аналіз обґрунтованості політики розподілу та використання прибутку; аналіз доцільності інвестицій; аналіз підприємницького та фінансового ризику та ін.

Музлова Вікторія Андріївна, Бутріна Юлія Володимирівна
1.Вища Магістрант факультету «Вища школа економіки та управління»
2. к.е.н, доцент кафедри «Фінанси, грошовий обіг та кредит»
Південно-Уральський державний університет, м. Челябінськ

Muzlova Victoria Andreevna, Butrina Julia Vladimirovna
1. Master student of the faculty "Higher school of Economics and management""
South Ural state University, Челябінськ
2. c.e.s., asistent profesor of the pulpit "Finance, monetary circulation and credit"
SouthUralstateUniversity, Челябінськ

Анотація:У сучасних умовах економічної нестабільності банківського сектора питання оцінки фінансової стійкості банку набуває особливого значення. Зростання банківських ризиків погіршує проблему збереження фінансової стійкості банку, перетворюючи цю проблему на один з найбільш актуальних теоретичних та практичних аспектів сучасної економіки. Тому виникає необхідність у створенні такої моделі за допомогою якої банк зможе проводити точну оцінку своєї фінансової стійкості.
У статті описуються основні етапи створення авторської моделі з метою оцінки фінансової стійкості банку з урахуванням економіко-математичного моделювання.

Abstract: In modern conditions of economic instability of the banking sector, the issue of assessing the bank"s financial stability becomes particularly important. Відповідні театральні та практичні аспекти сучасної економіки.
Матеріали позначаються основними статями створеного author"s model для assessing the bank"s financial stability на основі economic and mathematical modeling.

Ключові слова:фінансова стійкість банку, фактори фінансової стійкості, кореляція, багатофакторна регресійна модель, рівняння регресії, t-критерій Стьюдента, критерій Фішера, мультиколінеарність.

Keywords:фінансова stabilita of the bank, фінансова stabilita factors, correlation, multifactorial regression model, regression ecuation, Student's t-test, Fisher criterion, multicollinearity.

Об'єктивна та точна оцінка фінансової стійкості банку це невід'ємна частина, що дозволяє забезпечити його конкурентоспроможність, підвищити потенціал у діловому співробітництві, оцінити, якою мірою гарантовані його економічні інтереси. Саме тому банкам необхідна модель, яка дозволить своєчасно провести точну оцінку фінансової стійкості.

В даний час моделювання є ефективний прийом пізнання сутності явищ, що вивчаються. Оскільки воно дає можливість отримати чітке уявлення про об'єкт, що досліджується, дозволяючи кількісно описати його внутрішню структуру і зовнішні зв'язки, виступаючи як основний інструмент фінансового аналізу, а так само воно активно використовується на практиці для прогнозування банкрутства. Основне завдання моделювання полягає в тому, щоб сконструювати модель на основі попереднього її вивчення та виділення суттєвих характеристик, на основі яких і проводитиметься моделювання.

Розробка багатофакторної регресійної моделі оцінки фінансової стійкості буде проводитись у п'ять етапів, короткий опис яких представлений у таблиці 1 нижче.

Таблиця 1

Етапи розробки багатофакторної регресійної моделі

Етап	Короткий опис етапу
Перший етап - Відбір факторів.	Першим етапом є відбір чинників, які стали основою фінансового аналізу. При відборі факторів основний акцент ставиться на визначенні універсального інтегрального критерію чи результуючого показника Y.
Другий етап - Приведення даних до вірогідного вигляду.	Усі відібрані чинники з допомогою математичних перетворень висловили у відсотковому співвідношенні. Даний етап дослідження дозволив визначити склад вибірки, що задовольняє вимогу репрезентативності, однорідності та цілісності.
Третій етап – Розробка багатофакторної регресійної моделі.	Основним завданням є визначення низки найбільш пріоритетних фінансових показників, необхідних для подальшого використання в процесі розробки моделі. Однією з обов'язкових вимог, що висуваються до факторів, є відсутність інтеркорелюваності (тобто кореляції між пояснювальними змінними) та точного функціонального зв'язку між ними. Включення в модель факторів з високою інтеркореляцією, може призвести до небажаних наслідків – система нормальних рівнянь може виявитися погано зумовленою та спричинити нестійкість та ненадійність оцінок коефіцієнтів регресії. Якщо між факторами існує висока кореляція, то не можна визначити їхній ізольований вплив на результативний показник і параметри рівняння регресії виявляються неінтерпретованими. Після чого всі фактори мають бути перевірені на наявність мультиколінеарності,коли більш ніж два фактори пов'язані між собою лінійною залежністю, отже, має місце сукупний вплив факторів один на одного. В результаті варіація у вихідних даних перестає бути повністю незалежною, і не можна оцінити вплив кожного фактора окремо. В результаті перетворень ми доводимо модель до необхідного виду, після чого проводимо регресійний аналіз.

Оскільки традиційно оцінка фінансової стійкості банку передбачає використання певного набору показників, які ми згрупували так:

- Показники достатності капіталу ( Х1);

- Показники ліквідності ( Х2);

- Показники, що характеризують якість активів ( Х3);

- Показники прибутковості ( Х4);

- Показники рентабельності ( Х5);

Розрахунок результуючого показника ( Y) Виробили за допомогою формули:

Однак оскільки оцінка деяких показників включає ряд певних коефіцієнтів, тому існує необхідність перетворення їх до одного показника.

Наприклад, оцінка ліквідності відбувається шляхом виконання нормативів ліквідності через визначення коефіцієнтів, таких як коефіцієнт миттєвої ліквідності, поточної ліквідності та довгострокової ліквідності.

З допомогою математичних перетворень ми доводимо модель необхідного нам виду. Таким чином, ми отримуємо такі дані, подані у таблиці 2.

Таблиця 2

Основні показники фінансової стійкості банку.

	Показники	2015		2016 2016
		1 півріччя	2 півріччя	1 півріччя	2 півріччя
Х1	Достатність капіталу, %	12,67	11,87	11,81	11,80
Х2	Ліквідність, %	128,23	123,90	117,32	133,31
Х3	Темпи зростання активу, %	93,34	113,13	97,07	99,16
Х4	Темпи зростання прибутку, %	56,48	163,57	97,10	164,18
Х5	Рентабельність, %	7,67	10,30	19,83	21,27
Х6	Народний рейтинг	28,0	27,3	26,7	25,9

Банки.ру Інформаційний портал аналітика http://www.banki.ru/.

В результаті ми отримали дані, які задовольняють вимогу репрезентативності, однорідності та цілісності, отже, можна розпочати процес розробки багатофакторної регресійної моделі.

Однак, перш ніж приступити до регресійного аналізу, необхідно перевірити дані на мультиколлінеарність.

Вимога відсутності мультиколлінеарності викликана тим, що якщо між двома факторами, що відповідають трьом першим вимогам, є тісний зв'язок, то немає потреби обидва фактори включати модель, так як один можна виразити через інший. Крім того, при необачному включенні взаємопов'язаних факторів в одну багатофакторну модель виникають обчислювальні труднощі, пов'язані з тим, що система нормальних рівнянь стає нерозв'язною.

Перевірка відсутності мультиколінеарності проводилася за допомогою формул MS Excel і не виявила мультиколінеарності факторів.

Таким чином, переконавшись, що виявлені нами дані вірні, можна розпочати процес розробки самої моделі оцінки фінансової стійкості.

Побудову моделі множинної регресії будемо проводити за допомогою кореляційно-регресійного аналізу.

Для виявлення залежності показників скористаємось можливостями MSExcel. Найбільш простою формою залежності є лінійна, тобто залежність виду:

Слід визначити, чи всі змінні потрібно включати до рівняння, чи є змінні, які суттєво не впливають на величину Y та їх недоцільно включати до рівняння (1).

Для розрахунку сукупного коефіцієнта кореляції необхідно визначити парні коефіцієнти кореляції r 0 i між усіма факторами x i , що входять у модель, та результуючим показником ута всі парні коефіцієнти кореляції між факторами. Усі коефіцієнти кореляції записуються в квадратну симетричну матрицю.

В результаті проведеної множинної кореляції виявлено такі коефіцієнти кореляції:

Таблиця 3

Коефіцієнти кореляції

На підставі даних, отриманих у таблиці, можна зробити висновок, що зв'язок факторів Х1, Х2, Х3, Х4, Х5, Х6з фактором Yістотна, отже, всі чинники є значущими.

Таким чином, рівняння регресії набуло вигляду:

В результаті обробки даного рівняння необхідно виключити незначні фактори за допомогою функції Пакет Аналіз у MSExcel. Проводити регресію необхідно доти, доки всі фактори не будуть значущими.

Результат аналізу множинної регресії показав високу значущість рівняння регресії, на основі показника R-квадрат = 0,986601403

Рисунок 1. Регресійна статистика основних показників фінансової стійкості банку

Зрештою ми отримали такі дані, подані в таблиці 2:

Таблиця 2

Оцінка адекватності основних показників фінансової стійкості банку шляхом їхнього послідовного виключення

Регресія 1
t теор	3,182446305
t розрахунки	2,409094938	неадекватний
t розрах.	-1,449843444	неадекватний
t розрах.	2,488840673	неадекватний
t розрах.	0,022463051	неадекватний
t розрах.	9,24292477	адекватна
t розрах.	11,58373036	адекватна
t розрах.	1,93536583	неадекватний
Регресія 2
t теор	2,776445105
t розрахунки	1,740909057	неадекватний
t розрах.	1,885216947	неадекватний
t розрах.	0,69870852	неадекватний
t розрах.	9,664627508	адекватна
t розрах.	10,20949772	адекватна
t розрах.	1,164203243	неадекватний
Регресія 3
t теор	2,570581836
t розрахунки	3,668614396	адекватна
t розрах.	1,87762487	неадекватний
t розрах.	11,51882755	адекватна
t розрах.	10,76263218	адекватна
t розрах.	1,055131849	неадекватний
Регресія 4
t теор	2,446911851
t розрахунки	8,486455956	адекватна
t розрах.	1,556634214	неадекватний
t розрах.	11,75762476	адекватна
t розрах.	11,81927966	адекватна
Регресія 5
t теор	2,364624252
t розрахунки	28,43433612	адекватна
t розрах.	11,27183451	адекватна
t розрах.	12,69145947	адекватна

У ході кореляційно-регресійного аналізу з'ясували, що суттєво значущими показниками є показники Х4і Х5це показники прибутку та рентабельності. Таким чином, можна зробити такі висновки про те, що концепція розробки регресійної моделі для оцінки фінансової стійкості банку була розкрита, що дозволило отримати багатофакторну регресійну модель, що відповідає основним ознакам, що характеризує фінансову стабільність банків і дозволяє адекватно оцінити фінансову стабільність будь-якого банку.

В результаті отримана модель регресії характеризується:

– по-перше, високою якістю оцінювання з позиції стандартної помилки оцінки вільного члена, що дорівнює 0,82%.

- по-друге, значимістю та надійністю факторів з позиції включення їх у регресійну модель, які характеризуються коефіцієнтом детермінації R 2 =98.6% та F-критерій Фішера, при аналізі якого F розрах. >F теор, отже рівняння адекватне .

Таким чином, оцінку фіннасової стійкості банку будемо проводити в тій послідовності значимості факторів, тобто тієї послідовності, в якій проводилося виключення фактора. Методика оцінки фінансової стійкості представлена ​​таблиці 3.

Таблиця 3

Розроблена методика оцінки фінансової стійкості

Показники фінансової стійкості банку			Коротка характеристика показників фінансової стійкості банку
	Х5	Рентабельність	Показник ефективності використання коштів чи інших ресурсів
	Х4	Прибуток	Це позитивний фінансовий результат діяльності кредитної організації за певний час. Основний показник ефективності роботи банку
	Х2	Ліквідність	Здатність активу бути проданим швидко з мінімальними грошовими втратами, пов'язаними зі швидкістю реалізації
	Х6	Народний рейтинг	Це незалежна оцінка роботи банків, рівня їхнього сервісу та якості послуг. Він формується виключно на основі голосів та відгуків користувачів
	Х3	Активи	Різні об'єкти, в які той розміщує власні та позикові ресурси
	Х1	Достатність капіталу	Основний норматив, який мають дотримуватися всі кредитні організації. Це один із найважливіших показників надійності банку. Характеризує здатність банку нівелювати можливі фінансові втрати власним коштом, не на шкоду своїм клієнтам

Розроблена методика оцінки фінансової стійкості дасть змогу визначити наскільки стійкий банк, оскільки на підставі даних показників розраховується інтегральний коефіцієнт фінансового стану банку, за даними якого і проводитиметься оцінка.

Розрахунок інтегрального коефіцієнта провадиться за формулою:

Таблиця 4

Характеристика фінансового становища банку залежно від величини інтегрального показника

Значення інтегрального показника (У)	Характеристика фінансового становища банку
0-15	Нестійке: Неліквідний баланс, тобто задовільна структура активів і пасивів; негативний фінансовий результат; недотримання нормативів; негативна динаміка показників фінансової звітності та інші
15-30	З ознаками проблемності: Короткочасне відхилення від нормативів, невисокі показники прибутку; тимчасова позитивна динаміка фінансових показників
30-60	Відносно стабільне: Ліквідний баланс; позитивний фінансовий результат; дотримання нормативів; щодо стабільна ресурсна база; спостерігається позитивна динаміка фінансових показників
60-100	Стійке: Оптимальна структура активів та пасивів; високі розміри прибутку; дотримання нормативів; позитивний фінансовий результат; стабільна ресурсна база

Як видно з таблиці 4 інтегральний коефіцієнт має область значень від 0-100, що більше його величина, то краще фінансовий стан банку.

0-15 , отже, фінансовий стан банку нестійке.

Якщо величина інтегрального показника перебуває в інтервалі від 15-30 , отже, у фінансовому становищі банку спостерігаються ознаки проблемності.

Якщо величина інтегрального показника перебуває в інтервалі від 30-60 щодо стабільним.

Якщо величина інтегрального показника більша 60 , отже, фінансове становище банку є стійким.

Таким чином, зменшення величини інтегрального показника означатиме погіршення фінансового стану банку та навпаки. В результаті отриманих даних можна буде легко визначити своє фінансове становище і у разі, якщо воно виявиться нестабільним вчасно здійснити більш детальний аналіз для виявлення причин фінансової нестабільності.

бібліографічний список

1. Аналіз банків/ Портал банківського аналітика [Електронний ресурс]. -Режим доступу: http://analizbankov.ru/index.php
2. Банки.ру Інформаційний портал аналітика [Електронний ресурс]. -Режим доступу: http://www.banki.ru/
3. Бобиль В. Методика застосування показників системи ризик-менеджменту / ВБобыль // Банківський вісник 2014 року [Електронний ресурс]. -Режим доступу: https://www.nbrb.by/bv/articles/9999.pdf
4. Волощук Л.А, Ткачов С.І, Моніна О.Ю. Навчально-практичний посібник/Статистика // Саратов 2016 – С. 140 – 153.
5. Євсєєва, А.В. Фінансова стійкість банку, методи її оцінки та способи підвищення [Текст]/А.В. Євсєєва, Н.А. Пономарьова / / Наука, освіта, суспільство: тенденції та перспективи розвитку: матеріали III Міжнар. наук.-практ. конф. (Чебоксари, 11 груд. 2016 р.) / редкол.: О. Н. Широков [та ін.]. – Чобоксари: ЦНС «Інтерактив плюс», 2016. – С. 166–169.
6. Сорока Я.А Концепція розробки регресійної моделі аналізу та прогнозування фінансового стану підприємств промисловості/Я.А Сорока // Математичні та інструментальні методи економіки (47) УЕКС, 11/2012[Електронний ресурс]. -Режим доступу: http://uecs.ru/uecs47-472012/item/1663-2012-11

Надіслати свою гарну роботу до бази знань просто. Використовуйте форму нижче

Студенти, аспіранти, молоді вчені, які використовують базу знань у своєму навчанні та роботі, будуть вам дуже вдячні.

Розміщено на http://www.allbest.ru/

Розміщено на http://www.allbest.ru/

Автореферат

дисертації на здобуття наукового ступеня

Нечіткі моделіу завданнях антикризового управління

Спеціальність 08.00.13

«Математичні та інструментальні методи економіки»

кандидата економічних наук

Суворов Михайло Костянтинович

Іваново 2007

Роботу виконано у ГОУ ВПО «Володимирський державний університет».

Науковий керівник, кандидат технічних наук, доцент

Чернов Володимир Георгійович

Офіційні опоненти доктор економічних наук, професор

Ільченко Ангеліна Миколаївна

кандидат економічних наук, доцент

Стоянова Тетяна Олександрівна

Провідна організація Володимирська філія

Російської академії державної служби за Президента Російської Федерації

Захист відбудеться 07 квітня 2007 р. о ____ годині на засіданні спеціалізованої вченої ради Д 212.063.04 в Іванівському державному хіміко-технологічному університеті (153460, м. Іваново, пр. Ф. Енгельса, 7, Г 101).

З дисертацією можна ознайомитись у бібліотеці Іванівського державного хіміко-технологічного університету.

Вчений секретар

спеціалізованої вченої радиС. Є. Дубова

антикризове управління прогнозування

Загальна характеристика роботи

Актуальність теми дослідження.Сучасна економічна реальність змушує керівників підприємств постійно приймати рішення за умов невизначеності. Невизначеність стає серйозним бар'єром на шляху до ефективного ринку, що призводить до значних витрат сил, засобів, часу та енергії, неоптимального розподілу товарів та ресурсів. В умовах фінансової та політичної нестабільності комерційна діяльність загрожує різними кризовими ситуаціями, результатом яких може стати неспроможність чи банкрутство.

Процедура банкрутства, сам термін "неспроможне підприємство" у сприйнятті більшості людей асоціюються із руйнуванням. Оголошення підприємства неспроможним означає визнання його банкрутом як доконаний факт і виключає будь-який інший шлях, крім ліквідації.

Однак, ця картина - вже майже фінал процесу неспроможності, який на цей час нерідко триває кілька місяців. Але це не є обов'язковим фіналом. Протягом усього періоду часу, коли в арбітражному суді слухається справа про банкрутство, законодавство дає підприємству можливість зупинити цей процес та вибрати інший шлях, якщо з'явиться надія, що підприємство можна врятувати. На практиці для кожного шостого підприємства саме так і відбувається, і для них запускається свій план порятунку. Цей план порятунку ґрунтується на передбаченій чинним законодавством можливості застосування різних реорганізаційних процедур.

Таким чином, очевидно, що існує кілька реорганізаційних процедур, що застосовуються при неспроможності. Водночас існує також низка суміжних питань реструктуризації підприємства. Реорганізаційні процедури - це боротьба збереження життя підприємству, що перебуває межі банкрутства. На жаль, необхідно визнати, що величезний потенціал, закладений у реорганізаційних процедурах, досі не використовується повною мірою практикою.

Тільки застосування комплексу методів із різних розділів економіки може дати сьогодні той необхідний економічний ефект і вивести кризові підприємства з того стану, в якому вони знаходяться.

Загальним проблемам управління присвячені роботи таких російських та зарубіжних вчених як Акоффа Р., Ансоффа І., Балабанова І., Друкера П., Іллєнкова С., Уткіна Е. та багатьох інших.

Особливу увагу слід приділити антикризовому управлінню. Вирішенню проблем, що виникають у його рамках, присвячені роботи Александрова Г., Андрєєва C., Іванова Г., Панагушина В., Грязнова А., Короткова Е., Бляхмана Л. та багатьох інших.

Але робіт, присвячених використанню математичних, інструментальних засобів та інформаційних технологій у галузі антикризового управління, нині дуже мало. Окремі публікації основну увагу приділяють кризі як такій, інші публікації переважно стосуються проблем описово, без алгоритмів та розрахунків.

Тому виникає необхідність приділити увагу розробці таких методів і моделей, які б забезпечити прийняття більш ефективних антикризових рішень.

Визначення поведінки у часі економічних систем стає дедалі більше затребуваним. Для прогнозування розвитку потрібна здатність передбачати наслідки дії і створювати плани, які, по суті, є скоріше "випереджальними", ніж "виправляючими". Крім того, потрібно вміти аналізувати ситуації, які неможливо точно передбачати.

Проблеми прийняття рішень на ускладнених умовах посідають у час особливе місце у інформаційних технологіях. Математичні методи стали широко застосовуватися для опису та аналізу складних економічних, соціальних та інших систем. Теорія оптимізації створила сукупність методів, що допомагають при використанні ЕОМ ефективно приймати рішення за відомих і фіксованих параметрів. Певні успіхи є й у разі, коли параметри - випадкові величини з відомими законами розподілу.

Однак основні труднощі виникають тоді, коли параметри обстановки виявляються невизначеними і водночас сильно впливають на результати рішення.

У зв'язку з тим, що з побудові формальних моделей найчастіше користуються детермінованими методами, цим вносять визначеність у ті ситуації, де її насправді немає. Неточність завдання тих чи інших параметрів при розрахунках практично не береться до уваги або з урахуванням певних припущень і припущень невідомі значення параметрів замінюються середніми значеннями.

Такі ситуації можуть виникати як внаслідок недостатньої вивченості об'єктів, так і через участь в управлінні людини або групи осіб. Особливість подібних систем полягає в тому, що значна частина інформації, необхідної для їхнього математичного опису, існує у формі уявлень або побажань експертів. Але в мові традиційної математики немає об'єктів, за допомогою яких можна було б з прийнятним рівнем суворості оперувати нечіткими уявленнями експертів.

Звичайні кількісні методи аналізу систем за своєю суттю мало придатні і ефективні такого роду систем. Це визначається так званим принципом несумісності: чим складніша система, тим менше ми здатні дати точні і водночас мають практичне значення судження про її поведінку. Для систем, складність яких перевершує певний пороговий рівень, точність і практичний зміст стають майже взаємовиключними. Саме в цьому сенсі точний кількісний аналіз реальних економічних, соціальних та інших систем, пов'язаних з участю людини, не забезпечує необхідного рівня обґрунтованості.

Інший підхід спирається на передумову про те, що елементами мислення людини є не числа, а елементи деяких нечітких множин або класів об'єктів, для яких перехід від "приналежності до класу" до "неналежності" не стрибкоподібний, а безперервний. Традиційні методи недостатньо придатні для аналізу подібних систем саме тому, що вони не в змозі охопити нечіткість людського мислення та поведінки. Це твердження наводить на думку, що для моделей процесів управління більше підійшли б нечіткі математичні методи, ніж класичні.

Теорія нечітких (розмитих) множин була вперше запропонована американським математиком Лотфі Заде в 1965 р. і призначалася для подолання труднощів уявлення неточних понять, аналізу та моделювання систем, у яких бере участь людина.

Підхід на основі теорії нечітких множин є, по суті, альтернативою загальноприйнятим кількісним методам аналізу систем. Він має три основні відмінні риси:

1. Замість чи на додаток до числових змінних використовуються нечіткі величини і так звані "лінгвістичні" змінні.

2. Прості відносини між змінними описуються з допомогою нечітких висловлювань.

3. Складні стосунки описуються нечіткими алгоритмами.

Такий підхід дає наближені, але в той же час ефективні способи опису поведінки систем, настільки складних і погано визначених, що вони не піддаються точному математичному аналізу. До робіт Л. Заде подібна якісна інформація, по суті, просто губилася – було незрозуміло, як її використовувати у формальних схемах аналізу альтернатив.

Теоретичні ж підстави даного підходу цілком точні і суворі в математичному значенні і є власними силами джерелом невизначеності. У кожному конкретному випадку ступінь точності рішення може бути узгоджений з вимогами завдання та точністю наявних даних. Подібна гнучкість становить одну з найважливіших характеристик аналізованого способу.

Особливістю антикризового управління є те, що рішення доводиться приймати за недостатньої, неточної і, найчастіше, спотвореної інформації. Це унеможливлює застосування детермінованих моделей, а для коректного застосування ймовірнісних моделей відсутні необхідні умови, адже кризові ситуації унікальні і аналоги знайти досить важко. В результаті буде вірним наступне твердження: у завданнях антикризового управління застосування нечіткої логіки дає більш достовірні результати, ніж результати, які виходять за допомогою традиційних статистичних (імовірнісних) методів.

Мета та завдання дослідження.Мета роботи полягає у розробці та апробації математичних моделей, що сприяють прийняттю рішень з антикризового управління.

Поставлена ​​у роботі мета зумовила необхідність вирішення наступних завдань:

Узагальнити вітчизняний та зарубіжний досвід застосування методів теорії антикризового управління щодо запобігання та виходу підприємства з кризи;

Провести порівняльний аналіз існуючих методів локалізації кризових явищ, виявити та оцінити ефективність та обмеження класичних та некласичних (сучасних) математичних методів прогнозу та подолання кризових ситуацій;

Проаналізувати можливість застосування систем підтримки прийняття рішень у галузі антикризового управління;

визначити основні проблеми при реалізації антикризових програм управління підприємством;

Довести необхідність використання СППР, заснованих на нечітких висловлюваннях, в галузі антикризового управління як найбільш невизначеної галузі теорії управління;

Розробити алгоритм прогнозування появи кризового стану підприємства з урахуванням м'яких обчислень;

Розробити моделі прийняття рішень для виведення підприємства із кризового стану в умовах невизначеності.

Об'єкт та предмет дослідження.Об'єктом дослідження є підприємство, що у кризової ситуації.

Предмет дослідження - процеси, що протікають в умовах кризи, що розвивається.

Вибір об'єкта і предмета дослідження обумовлений тим, що в даний час в умовах національної економіки багато підприємств схильні до ризику банкрутства і потрапляння в кризовий стан незалежно від галузі промисловості та величини самого підприємства.

Теоретична та методологічна основа дослідження.Теоретичною та методологічною основою дисертаційної роботи послужили роботи авторів у галузі економічних та математичних наук, статистики, теорії управління.

У дисертаційній роботі використано матеріали економічної, статистичної та математичної літератури, тематичних матеріалів періодичних видань, а також матеріали, одержані в процесі практичної роботи автора.

Наукова новизна дослідження.Щодо аналізу стану підприємства щодо виникнення кризової ситуації виявлено і науково обгрунтовано переваги застосування апарату нечіткої логіки для аналізу процесів і прийняття рішень під час антикризового управління.

Запропоновано методику розпізнавання можливості виникнення кризової ситуації на підприємстві на основі умовних нечітких правил як інструмент для прогнозування виникнення негативних явищ.

Розроблено алгоритм оцінки перспективності інноваційного продукту, який використовує умовні нечіткі висловлювання про прогнозні значення факторів.

Запропоновано методику оцінки кадрового потенціалу підприємства в умовах кризи за допомогою методології нечітких множин.

Розроблено комплексний підхід для аналізу та оцінки фінансових ризиків при реалізації антикризових заходів за допомогою використання методу оцінки ризику стадії проекту на основі згортки нечітких гіпотез.

Практична значущість дослідження.Поява цієї роботи було зумовлено необхідністю розробки нечітких методів аналізу стану підприємства та моделей підтримки прийняття рішень при реалізації антикризових заходів.

За допомогою методів, розроблених у даній роботі, підприємства, що перебувають у кризовому чи передкризовому стані, отримують можливість систематичного застосування методики контролю та оцінки своєї діяльності, а також набору методів, які застосовуються у разі виявлення ознак внутрішньої кризи.

Методи аналізу та прогнозування негативних явищ на підприємстві, а також системи підтримки прийняття рішень у галузі антикризового управління можуть бути використані у галузі антикризового управління відповідними фахівцями для усунення можливих помилок в умовах високої невизначеності ситуації; методичні розробки, отримані в даній роботі, можуть використовуватися в навчальному процесі при викладанні дисциплін, пов'язаних з антикризовим управлінням, нечіткими множинами в завданнях управління та прийняття рішень.

Апробація результатів дослідження.Основні положення та висновки дисертаційного дослідження знайшли відображення у шести наукових працях загальним обсягом 4,1 д.а., в тому числі внесок здобувача 2,8 д.а.

Структура дослідження.Дисертація складається із вступу, трьох розділів, висновків та списку використаної літератури.

Основний зміст роботи

У вступіобґрунтовуються актуальність теми дослідження, цілі та завдання, об'єкт та предмет дослідження, наукова новизна, практичне значення, надається методологічна та теоретична база дослідження.

У першому розділі- «Сучасні проблеми управління неспроможними підприємствами» – досліджуються різні погляди різних авторів на поняття «антикризове управління підприємством»; основні причини виникнення кризової ситуації для підприємства; стадії кризи. Розглядається методологія управління неспроможними підприємствами.

Проведений аналіз різних точок зору вітчизняних авторів на поняття антикризового управління підприємством дозволяє говорити про загальне в їх підходах до поняття антикризового управління як комплексу взаємопов'язаних заходів від ранньої діагностики кризи до заходів щодо її подолання. Розглянуто основні принципи, на яких базується система антикризового управління, та які відрізняють антикризове управління від звичайного: можливість виникнення кризи має діагностуватися на ранніх стадіях з метою своєчасного використання можливостей її нейтралізації; в умовах кризи, що розвивається, необхідна терміновість реагування на кризові явища; використовувана система механізмів з нейтралізації загрози банкрутства пов'язана з фінансовими витратами або втратами і при цьому рівень цих витрат і втрат повинен бути адекватний рівню загрози банкрутства підприємства - в іншому випадку не буде досягнутий очікуваний ефект, або підприємство нестиме невиправдано високі витрати; у боротьбі із загрозою банкрутства підприємство має розраховувати виключно на внутрішні фінансові можливості, тобто необхідна повна реалізація внутрішнього потенціалу для виходу підприємства із кризового стану.

Незважаючи на різноманіття зовнішніх і внутрішніх причин виникнення кризової ситуації на підприємстві, виявлено фактори, які найбільше впливають на стан підприємства. Такими є управлінські: відсутність стратегії в діяльності підприємства та орієнтація на короткострокові результати на шкоду середньостроковим та довгостроковим; низька кваліфікація та недосвідченість менеджерів; низький рівень відповідальності керівників підприємства перед власниками за наслідки прийнятих рішень.

Через війну дослідження предметної області, позначено кваліфікуючі ознаки основних стадій кризи. Перша стадія кризових явищ характеризується зниженням рентабельності та обсягів одержуваного прибутку при виникненні стійких (тобто фіксованих протягом досить тривалого часу, наприклад, кількох звітних періодів) тенденцій погіршення фінансового стану підприємства. Кваліфікуючою ознакою другої стадії кризи є недостатня результативність поточної виробничої діяльності - рентабельність (прибутковість) капіталу та рентабельність всіх операцій із прибутку після оподаткування має малу позитивну чи негативну величину, що призводить до недостатнього рівня засобів самофінансування підприємства та вимагає залучення додаткових позикових джерел. У третій стадії кризи основною кваліфікуючою ознакою є неплатоспроможність.

У другому розділі- "Характеристика існуючих методів антикризового управління та перехід до нечітко-множинних описів" - проведено порівняльний аналіз найчастіше застосовуваних методик діагностики, аналізу та прогнозу фінансового стану підприємства, а також проведено обґрунтування можливості використання м'яких обчислень при моделюванні антикризового менеджменту.

У ході дослідження традиційних підходів до прогнозування фінансового стану підприємств: методи експертних оцінок, методи обробки просторово-часових сукупностей та ситуаційні методи, виявлено недоліки кожного з них. Недолік експертних оцінок у тому, що в них є суб'єктивний елемент і можливість помилкового судження. Методи обробки просторово-часових сукупностей мають на увазі, що прогнозований випадковий процес є стаціонарним, тобто. у кожному тимчасовому перерізі цього процесу лежить випадкова величина, імовірнісний розподіл якої містить постійні, незмінні в часі параметри (на практиці ж, на діяльність підприємства постійно надають сильний вплив зовнішні та внутрішні фактори, що не дозволяє вважати параметри середовища постійними та незмінними в часі). У зв'язку з тим, що теоретично антикризового управління впливає чинник невизначеності, то застосування методів ситуаційного аналізу, де передбачається генерація ймовірнісних економічних сценаріїв найчастіше з допомогою дерева рішень, може бути не раціональним.

Розглянуто класифікацію економічних показників, що використовуються для оцінки майнового та фінансового стану компаній (ліквідність, фінансова стійкість, ділова активність, рентабельність, становище на ринку цінних паперів), у тому числі комплексних коефіцієнтів, що характеризують становище суб'єкта господарювання в цілому - показник Уолла, модель Альтмана, Лисиця, Чессера, якісний підхід Аргенті. Очевидний той факт, що дані підходи не мають стійкості до варіацій у вихідних даних, які спостерігаються у фірм з різною організаційно-технічною специфікою, зі своїми унікальними ринковими нішами, стратегіями та цілями, фазами життєвого циклу тощо, що безумовно є головним недоліком таких комплексних показників.

У зв'язку з тим, що в ході аналізу фінансового стану підприємства, а також у процесі прийняття рішень щодо його оздоровлення аналітики стикаються з невизначеністю реальної системи, яка не дозволяє прийняти оптимальне рішення, доцільне використання м'яких обчислень під час моделювання антикризового менеджменту.

Аналіз завдань з антикризового управління, виконаний попередніх розділах дозволив виділити ряд завдань, у яких використання апарату нечітких множин найбільш доцільно, оскільки у разі виявляється можливим отримати нові результати, щоб забезпечити підвищення ефективності та обгрунтованості антикризових рішень.

У третьому розділі- "Нечітко-множинні моделі для антикризового управління підприємством" - пропонується вирішення наступних завдань у галузі антикризового управління:

1) розпізнавання можливості виникнення кризової ситуації;

2) оцінка перспективності інноваційного продукту;

3) оцінка кадрового потенціалу;

4) оцінка фінансових ризиків під час реалізації антикризових заходів.

Відома методика розпізнавання кризової ситуації, розроблена економістом Г.В. Савицькій. Вона заснована на побудові класів підприємств із різними фінансовими показниками (табл. 1).

Таблиця 1. Угруповання показників за критеріями оцінки фінансового становища

Показник	Межі класів згідно з критеріями
Коефіцієнт абсолютної ліквідності Ка	0,25 і вище -					Менш 0,05 -
Коефіцієнт швидкої ліквідності Ккл	1,0 і вище -					Менш 0,5 -
Коефіцієнт миттєвої ліквідності Ктл	2,0 і вище -					Менш 1,0 -
Коефіцієнт фінансової незалежності К1	0,6 і вище -	0,59-0,54 - 15-12	0,53-0,43 - 11,4-7,4	0,42-0,41 - 6,6-1,8		Менш 0,4 -
Коефіцієнт забезпеченості собств. обор. засобами Косс	0,5 і вище -					Менш 0,1 -
Коефіцієнт забезпеченості запасів власним капіталом К4	1,0 і вище -					Менш 0,5 -
Мінімальне значення кордону

Віднесення кризового підприємства до конкретного класу провадиться за сумою балів, виставлених за попередній та поточний періоди. Для складної системи, якою є сучасне підприємство, генетичне перенесення минулого на майбутнє не може дати достовірних результатів. Цікавить можливість прогнозування майбутнього стану підприємства на основі експертних оцінок, не чекаючи звітної документації. Оскільки експертним оцінкам принципово властива невизначеність, що не підкоряється імовірнісній аксіоматиці, то для обробки експертних висновків використовуються м'які обчислення, а самі експертні висновки подаються у вигляді нечітких чисел. Для того щоб оцінити можливу ситуацію на підприємстві на кінець звітного періоду, експерту необхідно дати оцінку - якими будуть у абсолютному значенні такі показники (відповідно, вони є складовими показників, наведених у тал.1): А1 – найбільш ліквідні активи; А2 - активи, що швидко реалізуються; А3 - активи, що повільно реалізуються; П1 – найбільш термінові зобов'язання; П2 – короткострокові пасиви; Сс – джерела власних коштів; В – валюта балансу; Ес – власні оборотні кошти; Їм – вартість виробничих запасів; Ер - кошти, короткострокові фінансові вкладення, дебіторська заборгованість та інші оборотні активи.

Припустимо, експерт вказав можливий рівень показника А1 рівним приблизно 13000 крб., обмеживши допустимі межі зміни [А1 - А1/5] і [А1 + А1/5]. Це дає можливість інтерпретувати відповідь експерта не точковим числом, а нечітким числом, наприклад, як представлено на рис. 1. Можливі й інші варіанти, які віддасть перевагу експерту.

Рис. 1. Подання експертної оцінки А1 нечітким числом

Показник А2, однією зі складових містить короткострокову дебіторську заборгованість, тому в роботі йому приділено особливу увагу, оскільки для підприємства може мати неабияке значення аналіз платоспроможного стану дебіторів, щоб передбачити які кошти вони можуть повернути найближчим часом досліджуваному підприємству, оскільки кризове підприємство , Як ніхто інший, потребує повернення коштів. Формування показників, що залишилися, здійснюється також за допомогою експертних висновків. Відповідні функції приналежності визначаються за аналогією до параметра А1. Маючи прогнозні значення всіх необхідних розрахунку показників, з урахуванням інфляції обчислюються нечіткі коефіцієнти (табл.1) по відомим формулам. Для адекватної оцінки кожного коефіцієнта складаються функції розподілу коефіцієнтів щодо балів згідно з таблицею 1, після чого значення конкретного коефіцієнта проектується на відповідну функцію розподілу, в результаті виходить кількість балів для кожного коефіцієнта. Інтегральний показник підсумкової оцінки фінансового стану підприємства розраховується шляхом підсумовування отриманих балів.

Такий підхід дозволяє отримати сценарну оцінку, в якій представлено найгірший, найкращий, а також найбільш очікуваний результат. На рис. 2 наведено конкретний приклад реалізації цього підходу.

Рис. 2. Функції власності класів

Проецируя підсумкову оцінку функції приналежності класів, отримуємо наступний висновок. Підприємство належить до першого класу із істинністю 0,19; до другого класу із істинністю 0,8. Такий результат дозволяє вирішити завдання й у випадках, коли підприємство може бути однозначно співвіднесено з жодним із класів.

Рис. 3 Цінова величина, задана нечітким числом

Рис. 4. Цінова величина, задана чітким числом

Вибір інноваційного продукту, зазвичай, складає основі порівняльної оцінки з продуктом прототипом. У цьому завжди має місце ринкова невизначеність, оскільки прототип було реалізовано над ринком у минулому, а інноваційний продукт лише планується реалізувати майбутньому ринку. У зв'язку з цим, можливо, що минулі умови можуть відрізнятися від майбутніх. Пропонується нечітка модель оцінки інноваційного продукту.

Розв'язання цього завдання здійснюється за векторним показником "якість-ціна". Як комплексний показник пропонується мультиплікативна згортка

де - Нормована ціна товару; - Нормоване значення кількісної оцінки якості товару.

Показник (1) використовується в рамках методики, алгоритм якої зручно проілюструвати на прикладі.

Розглянемо вибір товарів аналогів, ціна яких наведена нижче:

(*) - товар - інновація з прогнозною ціною в д. е.

У зв'язку з тим, що продукти Т1, Т4 ще не вийшли на ринок, то в даний момент часу можна говорити лише про оцінку ціни, яка, очевидно, матиме наближений характер. Одним із способів подання наближених, неточних (розпливчастих, нечітких) оцінок є нечіткі числа.

Так, для Т1, нечітке число графічно може бути як показано на рис.3, тобто. ціна знаходиться в інтервалі від 160 д.о. до 240 д.е., але найбільш очікувана величина (вершина функції) - 200 д.е. Аналогічно задається вартість товару Т4 (за бажання, інтервал і форму функції, експерт може поставити виходячи зі своїх міркувань).

На відміну від товарів Т1 і Т4, товари Т2, Т3 і Т5 над ринком перебувають довгий час і величина ціни задана чітким числом: Т2 = 113 тобто. (Рис. 4). Аналогічно, як і для Т2, поставимо ціну товарів Т3 та Т5.

За результатами оцінок експертів, з погляду якості товари проранжовані таким чином:

де R i - ранг товару з номером i (задамо нечітке число).

У результаті ранги товарів представимо як нечіткі числа, зображені на рис.5. За результатами ранжирування розраховані нечіткі вагові коефіцієнти якості (К) за формулою:

де N – число порівнюваних товарів.

Рис. 5. Ранги товарів

Рис. 6. Модифіковані ранги товарів

В результаті, з початкових нечітких рангів товарів (рис.5), отримаємо модифіковані значення рангів, які будуть в інтервалі від 0 до 1, причому у зворотному порядку (рис.6).

На наступному кроці нормуються значення K i для чого кожне значення K i ділиться на суму всіх значень. У результаті маємо:

На завершення розраховуються комплексні показники якості за виразом (1):

W 1 = 0,05242; W 2 = 0,03711; W 3 = 0,03226; W 4 = 0,04583; W 5 = 0,01542.

Рис. 7. Комплексні показники

Графічно нечіткі комплексні показники якості представлені на рис.7.

Процедура порівняння W виконується за допомогою зваженої потужності нечітких множин.

Таким чином, розрахунки дали такі значення:

M W 1 = 0,0634605; M W 2 = 0,0438562; M W 3 = 0,0369195; M W 4 = 0,0562902; M W 5 = 0,0199427.

Відповідно до розрахунків, товари-инновации Т1 і Т4 за значенням комплексного показника «якість - вартість» значно перевищують товари-аналоги і може бути рекомендовані до виробництва.

Подолання кризової ситуації неможливе без правильного підбору антикризової команди. Одним із варіантів вирішення цього завдання є використання профіль-методу, суть якого в тому, що кожного працівника можна представити як заданий набір якостей у їхньому певному просторі, де оцінка по кожному критерію виставляється у вигляді балів. У таблиці 2 наведено критерії, за якими проводитиметься оцінка кандидатур, а також їх ваги, які, за бажанням експерта, можуть задаватися нечіткими числами.

Таблиця 2 Групи вимог та їх питома вага gi

Припустимо, що експерт характеризує кандидата лінгвістичними змінними наступного виду: 1) «не виявляються вимоги» – ne_pr; 2) "проявляються недостатньо" - pr_ned; 3) «проявляються досить чітко» – pr_dost; 4) «проявляються із середньою активністю» - pr_sr; 5) "проявляються добре" - pr_hor; 6) "проявляються дуже добре" - pr_och_hor; 7) «проявляються добре» - pr_otl. Графічно їх функції приналежності видаються так (рис.8):

Рис. 8. Подання лінгвістичних змінних

Припустимо, що експерт задав такі значення:

	Кандидат А
	Вимоги
	Спец. знання		Рис. 9. Експертна оцінка кандидата А
	Утворення
	Характер
	Зовнішній вигляд
	Кандидат В
	Вимоги
	Спец. знання		Рис. 10. Експертна оцінка кандидата В
	Утворення
	Характер
	Зовнішній вигляд

На рис. 9 а) і 10 а) представлені функції належності лінгвістичних значень, на рис 9 б) і 10 б) ці значення з урахуванням ваг, заданих в табл.2. Для аналізу альтернатив виконується операція знаходження перетинів нечітких множин, заданих для i кандидата. Потім проводиться порівняння отриманих нечітких множин (по кожному з кандидатів А, В), для визначення найкращого рішення за допомогою виваженої потужності нечітких множин.

Для кандидата А матимемо такі лінгвістичні оцінки з відповідними функціями приналежності:

(pr_dost(x), pr_sr(x), ne_pr(x), pr_och_hor(x)) - (рис. 9 б)

Для кандидата маємо:

(ne_pr(x), pr_hor(x), pr_dost(x), pr_ned(x)) - (рис. 10 б)

Якщо система оцінок будь-якого з кандидатів містить безлічі, що не перетинаються, то визначаються групи множин з непустим перетином і значення потужності розраховується для кожної групи окремо, а потім ці потужності підсумовуються.

H A = min (pr _ dost (x), pr _ sr (x), ne _ pr (x), pr _ och _ hor (x)) - (рис.11 а)

H B = min(ne_pr(x), pr_hor(x), pr_dost(x), pr_ned(x)) - (рис.11 б)

Рис. 11. Подання підсумкових функцій власності, що відбивають оцінку кандидатів

Очікується, що кандидатура А краще кандидатури В.

Значення потужностей: для перетину А1 – М A 1 =0.005326; для перетину А2 - М A2 = 0.110967; для перетину В1 – М В1 = 0.014762; для перетину В2 – М В2 = 0.019108.

Загальна оцінка для кандидата А – М A = М A 1 + М A 2 = 0.1163;

Загальна оцінка для кандидата В – М В = М В1 + М В2 = 0.0339.

Таким чином, порівнюючи значення М A і М очевидно, що на вакантну посаду краще підходить кандидат А, що підтверджує попередній висновок.

У рамках антикризового управління велике значення має завдання аналізу та програмування ризиків. Як об'єкт застосування аналізованого методу використовується методика оцінки ризику стадії проекту, що базується на роботі з експертними листами та лінгвістичної оцінки ризику.

В результаті аналізу поданих документів проекту з кожного питання експерт виставляє свої оцінки, які формулюються у лінгвістичній формі:

якщо<оценки>, то<вывод=?>(2)

і завдання полягає в тому, щоб знайти значення виведення найбільше відповідне оцінкам, що містяться в лівій частині правила (2).

Припустимо, що як лінгвістичні значення оцінок прийняті такі (рис. 12):

дуже погане-(VB);

середнє-(M);

дуже хороше-(VW). погане-(B);

гарне-(W);

Нехай перша частина правила (2) має вигляд:

якщо 1f=W> і 2f=W> і 3f=M> і 4f=W>

і 5f=M> і 6f=W> і 7f=VW> і 8f=W>і

9f=W> і 10f=W> і 11f=B> і 12f=W> і 13f= W>.(3)

Рис. 12 Перетин функцій приладдя.

При відомих функціях приладдя для згортки оцінок відповідно до використовуваних логічних зв'язків і модифікаторів обчислюється результуюча функція приналежності. Для виразу (3) – це операція перетину.

Ненульові перетину, наприклад, можуть бути утворені оцінками

A 1f= (q 3f, q 11f) ; A 2f= (q 5f, q 1f, q 2f, q 4f, q 6f, q 8f, q 9f, q 10f, q 12f) ; A 3f= (q 7f, q 13f)

Ці перетину на рис.12 представлені відповідними заштрихованими областями. Припустимо для простоти, що рівень ризику оцінюється трьома лінгвістичними значеннями:

Високий рівень (HL);

Середній рівень (ML);

Низький рівень (LL),

Графіки відповідних функцій подано на рис.13. На цих малюнках нанесені й функції приналежності, відповідні перетинам А1, А2, А3 (пунктирні лінії):

A 1f= (q 3f q 11f) ; A 2f= (q 5f q 1f q 2f q 4f q 6f q 8f q 9f q 10f q 12f) ; A 3f= (q 7f q 13f) .

Отримання висновку, що цікавить нас, вимагає обчислення імплікації. Найпростішим є обчислення за формулою

Рис. 13 (1) Перетин із «високим рівнем».

Рис. 13 (2) Перетин із «середнім рівнем».

Рис. 13 (3) Перетин із «низьким рівнем».

Виконання перетворень за співвідношенням (4) для оцінки "високий рівень ризику" представлено нечіткою множиною H, для оцінки "середній рівень ризику" - нечіткою множиною M, для оцінки "низький рівень ризику" - L. Для вибору найбільш достовірної оцінки рівня ризику необхідно порівняти нечіткі множини H, M, L. Ця процедура виконується за допомогою виваженої потужності нечітких множин.

Наприклад, поданого на рис. 12, 13 були отримані такі результати:

M (вис. рівень) = 0.2; М (порівн. рівень) = 0.4; М (низький рівень) = 0.3.

Таким чином, рівень ризику оцінюється як середній, отже, ця пропозиція може бути прийнята для подальшого опрацювання.

Обробка лінгвістичних оцінок дозволяє отримати більш достовірні дані та нову інформацію, яка не міститься в явному вигляді у судженнях експертів і дозволяє побудувати ефективні моделі інтуїтивно-логічного аналізу у поєднанні з кількісними методами оцінки та обробки.

Основні результати дисеротаційної роботи

1.Розроблено модель розпізнавання можливості виникнення кризової ситуації, яка дає можливість прогнозування майбутнього стану підприємства на основі експертних оцінок, не чекаючи на звітну документацію в повному обсязі. У роботі для обробки експертних висновків використовуються м'які обчислення. Самі експертні висновки подаються у вигляді нечітких чисел. В результаті такого підходу виходить сценарна оцінка, в якій представлено найгірший, найкращий, а також найбільш очікуваний результат, що забезпечує вибір найбільш обґрунтованих рішень.

2.Запропоновано нечітку модель оцінки інноваційного продукту, яка дозволяє врахувати не тільки неповну відповідність інноваційного продукту прототипу, але також і те, що інноваційний продукт та прототип будуть знаходитись у різних ринкових умовах.

3. Розроблено нечіткі модифікації профіль-методу, що використовується для підбору антикризової команди - що є одним із головних способів подолання кризової ситуації. Профільні оцінки є або нечіткими числами, або у вигляді лінгвістичних тверджень.

4. У зв'язку з великим значенням завдання аналізу та управління ризиком для антикризового управління, у дисертаційній роботі пропонуються моделі оцінки ризиків не повернення дебіторської заборгованості, а також ризику інвестування з метою подолання кризової ситуації на основі нечітко – множинного підходу.

5.Розроблено програмний модуль, що реалізує завдання якісної оцінки можливих ризиків, пов'язаних з інвестуванням власних коштів підприємства, а також із поверненням дебіторської заборгованості.

Публікації в журналах із переліку ВАК:

1.Чернов В.Г., Суворов М.К. Прогнозування банкрутства з використанням рейтингової методики, заснованої на нечітких моделях // Прилади та системи. Управління, Контроль, Діагностика. – 2006. – N4. - с. 57-63.

Інші публікації:

1.Суворов М.К. Оцінка якості підготовки інвестиційних документів на основі нечітких правил умовного логічного висновку // Наука молода: матеріали наукової конференції молодих вчених та студентів (8-10 квітня 2003, Володимир). – Володимир: ВлГУ, 2003. – с. 131. – ISBN 5-89368-447-8.

2.Чернов В.Г., Суворов М.К. Нечіткі моделі в антикризовому управлінні // Сучасні проблеми прикладної математики та математичного моделювання: матеріали міжнародної наукової конференції (12-17 грудня 2005, Воронеж). – Вороніж: Воронезька державна технологічна академія, 2005. – с.237.

3.Чернов В.Г., Суворов М.К. Аналіз професійних якостей претендентів на посаду на основі лінгвістичних оцінок // Соціально-економічні системи та процеси: методи вивчення та проблеми розвитку: матеріали міжнарод. наук.-практ. конф. (24 травня 2005 р., Володимир): Філія ГОУ ВПО ВЗФЕІ у м. Володимирі. – Володимир, 2005. – с. 415-418. - ISBN 5-93350-109-3.

4.Чернов В.Г., Суворов М.К. Оцінка інноваційної продукції за критерієм "якість-ціна" за нечітких оцінок критеріальної відповідності // Динаміка наукових досліджень 2005: матеріали міжнар. наук.-практ. конф. (20-30 червня 2005 р., Дніпропетровськ): Т. 15: Економіка. – Дніпропетровськ: Наука та освіта, 2005. – с. 85-89. - ISBN 966-7191-99-0.

5.Чернов В.Г., Суворов М.К. Нечітко-множинні методи та моделі в завданнях антикризового управління // Наукові дослідження: інформація, аналіз, прогноз: монографія / за ред. О.І. Кірікова. – Воронеж: ВДПУ, 2006. – Книга 10. – с. 185-217. - ISBN 5-88519-304-5.

Розміщено на Allbest.ru

...

Подібні документи

Поняття та структура інтелектуальної системи. Математична теорія нечітких множин. Причини поширення системи Fuzzy управління. Передумови застосування нечітких систем управління. Принципи побудови системи управління з урахуванням нечіткої логіки.

реферат, доданий 31.10.2015


Поняття системи управління, її призначення та цільові функції. Суть параметричного методу дослідження з урахуванням наукового апарату системного аналізу. Проведення дослідження системи управління для підприємства "Атлант", виявлення динаміки обсягу продажів.

курсова робота , доданий 09.06.2010


Статистичні моделі ухвалення рішень. Опис моделей із відомим розподілом ймовірностей стану середовища. Розгляд найпростішої схеми динамічного процесу ухвалення рішень. Проведення розрахунку ймовірності виробленої модифікації підприємства.

контрольна робота , доданий 07.11.2011


Нечіткі множини. Основні поняття нечіткої логіки, необхідних моделювання процесів розумової діяльності. Основа правил. Форми багатокутних функцій власності. Гаусова функція. Системи нечіткого виведення у завданнях управління.

реферат, доданий 16.07.2016


Теорія математичного аналізу моделей економіки. Сутність та необхідність моделей дослідження систем управління в економіці та основні напрямки їх застосування. Виявлення кількісних взаємозв'язків та закономірностей у соціально-економічній системі.

курсова робота , доданий 27.09.2010


Методи оцінки ефективності систем управління. Використання експертних методів. Думка експертів та вирішення проблеми. Етапи підготовки до проведення експертизи. Підходи для оцінки компетентності експертів. Залежність достовірності кількості експертів.

реферат, доданий 30.11.2009


Лінеарізація математичної моделі регулювання. Дослідження динамічних характеристик об'єкта управління математичної моделі. Дослідження стійкості замкнутої системи керування лінійної системи. Визначення сталості системи управління.

курсова робота , доданий 07.08.2013


Поняття теорії нечітких систем, фазифікація та дефаззифікація. Подання роботи нечітких моделей; завдання ідентифікації математичної моделі нечіткого логічного висновку. Побудова універсального апроксиматора на основі контролера Мамдані-Сугено.

курсова робота , доданий 29.09.2010


Схема управління запасами визначення оптимальної кількості запасів. Потоки замовлень, час відвантаження як випадкові потоки із заданими інтенсивностями. Визначення якості запропонованої системи керування. Побудова моделі потоку керування запасами.

контрольна робота , доданий 09.07.2014


Побудова імітаційної моделі "AS-IS" підсистеми керування виробничими запасами ТОВ "Фаворит", адаптація програмного забезпечення. Функціональні можливості табличного процесора MS Excel, VBA для Excel. Математичне забезпечення моделі.